Шмигаль у програмі уряду обіцяє запровадити сучасну модель управління ліквідністю

4 листопада 2020 року Кабінет Міністрів схвалив розроблену Мінфіном Концепцію з управління ліквідністю на 2020–2023 роки. Концепція прямо передбачає запровадження сучасної моделі управління ліквідністю на виконання пункту 6.1 Програми діяльності Кабінету Міністрів України (зазначеної обіцянки).

Утім, 11 листопада 2025 Рахункова палата опублікувала розгляд Звіту про результати аудиту відповідності на тему «Управління державним боргом», у якому зазначено, що Мінфіном не забезпечене впровадження автоматизованої системи прийняття рішень з управління ліквідністю, передбачене планами заходів з реалізації Концепції з управління ліквідністю на 2020–2023 роки.

Конкретними наслідками такого невиконання, які зазначені у Звіті, наступні:

Конкретні наслідки невиконання, зафіксовані аудитом

1. Excel замість сучасної системи.

Без відповідної інформаційної системи прогнозування руху коштів на єдиному казначейському рахунку (ЄКР) здійснюється у програмі Excel з ручним введенням даних та коригуванням окремих показників, що створює ризики помилок.

2. Відсутність методики прогнозування.

Концепція передбачала затвердження методики прогнозування з процедурою обрахунку щоденного оптимального залишку коштів на ЄКР — ця процедура так і не встановлена.

3. Реальний дефіцит «грошового буфера».

Протягом 63 днів (5,7% аналізованого періоду) Мінфін не забезпечив наявності грошового буфера на рівні дводенного обсягу вихідних потоків з ЄКР. Протягом 463 днів (42,1% періоду) не дотримувався показник у 2% номінального ВВП.

4. Втрачені доходи бюджету. Через тривалість погоджень вільні кошти на ЄКР не розміщувались на депозитах — втрачена можливість отримання додаткових надходжень до бюджету.

5. Граничні показники якості прогнозування не дотримані у 2022–2024 роках.

Отже, обіцянку не було виконано.